关于铁岭市银州区2021年财政预算执行情况

　　和2022年财政预算（草案）的报告

　　——2021年12月6日在铁岭市银州区第十一届

　　人民代表大会第一次会议上

　　银州区财政局局长  曹志广

各位代表：

　　我受银州区人民政府委托，向大会报告银州区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。

　　一、2021年财政预算执行情况

　　今年以来，全区预算执行工作在区委、区政府的领导和上级财政部门的指导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，抓实化解财政运行风险，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，较好地完成了区十届人大四次会议确定的目标任务，为银州区“十四五”开好局、起好步提供有力财政保障。

　　（一）2021年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　区十届人大四次会议审议通过的全区一般公共预算收入为55000万元。2021年预计完成45050万元，为调整预算的81.9%，剔除减税降费等一次性因素影响，按可比口径增长4.6%。

　　区十届人大四次会议审议通过的全区一般公共预算支出为62000万元。经区十届人大常委会第二十九次会议审议通过一般公共预算支出调整为68000万元，2021年预计完成85000万元，为调整预算的96.5%，比上年决算增长0.7%。

　　根据上述收支情况，一般公共预算收入加上上级补助、上年结转和调入资金等收入，合计收入为143903万元；一般公共预算支出加上上解和结转下年等支出，合计支出为143903万元。收支相抵后，当年收支平衡。

　　区十届人大四次会议审议通过的区本级一般公共预算收入为53100万元。2021年预计完成42950万元，为调整预算的80.9%，剔除减税降费等一次性因素影响，按可比口径增长4.0%。

　　区十届人大四次会议审议通过的区本级一般公共预算支出为61400万元。经区十届人大常委会第二十九次会议审议通过一般公共预算支出调整为67400万元，2021年预计完成83100万元，为调整预算的95.6%，比上年决算增长0.7%。其中：教育支出13850万元，增长5.1%；农林水事务支出1264万元，增长13.6%；社会保障和就业支出29567万元，增长3.9%；医疗卫生支出9084万元，增长4.9%。

　　根据上述收支情况，一般公共预算收入加上上级补助、上年结转和调入资金等收入，合计收入为138889万元；一般公共预算支出加上上解和结转下年等支出，合计支出为138889万元。收支相抵后，当年收支平衡。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　全区政府性基金收入预计完成-150万元，政府性基金支出预计完成26643万元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

　　3.社会保障基金预算执行情况

　　全区社会保障基金收入预计完成15100万元，社会保障基金支出预计完成15100万元，当年收支平衡。

　　4.国有资本经营预算执行情况

　　全区国有资本经营预算支出预计完成117万元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

　　（二）2021年地方政府债务情况

　　省政府批准我区地方政府债务限额为9.6亿元。当年全区发行地方政府再融资债券0.6亿元，新增债券3.1亿元。2021年末全区政府债务余额8.8亿元。

　　二、2021年主要财政政策落实和重点财政工作情况

　　（一）提升“三保”保障能力，守住财政风险底线

　　一是在财政收支矛盾异常突出的情况下，严格遵循“先生活、后生产”的原则，坚持尽力而为、量力而行，千方百计保障了公教人员工资按时、足额发放和党政机关正常运转，启用工资专户，从源头上防范挤占、挪用工资问题。工资发放时间提前至每月的15日。投入资金900万元，兑现2014年以来机关事业退休人员新待遇补差政策。二是优化和调整财政支出结构，优先保障就业、义务教育、城乡养老、低保、医疗等涉及个人切身利益的基本民生支出；全力保障生态环保、公共安全、信访维稳以及区委、区政府确定的民生实事等重点支出。三是狠抓财政收入征管工作，强化重点税源监控，建立税收征管协调机制，成立由财政局、税务局、发改局、工信局等职能部门组成的收入协调工作组，深入查找税收收入短板，对重点行业、项目和企业进行税源分析。盘活存量资金资产，加大非税收入征管。四是积极争取上级财政支持。预计全年争取各类政策性资金8.2亿元，特别是地方债券资金到位3.1亿元，全力支持上海佳苑棚改项目复工重启，新建市医院项目开工建设。同时加大地方财力性转移支付资金争取力度，大大缓解了财政运行压力，为我区经济社会发展提供有力的财力支撑。五是聚焦严控增量、化解存量、防范风险等工作重点，加大隐性债务清理、完善应急措施；紧紧抓住政策机遇，积极向上争取地方政府再融资债券5690万元，确保政府债务按时还本付息，牢牢守住区域性系统性债务风险的底线。

　　（二）落实积极财政政策，支持经济平稳运行

　　一是继续执行减税降费政策、落实小规模纳税人和个体工商户增值税起征点提高、煤电及中小微制造业企业缓税等各项新增税收优惠政策，有效降低实体经济生产经营成本，全面助力经济发展，全年累计新增减免各类税费6000万元。二是大力支持项目年活动，兑现招商引资奖励及支持经济社会发展专项资金257万元，大力支持中小企业和民营企业发展，持续优化营商环境，减轻企业负担，逐步做大做强经济总量。三是支持扩大有效投资。充分发挥新增政府债券、预算内基本建设资金作用，积极扩大有效投资规模。及时拨付基建投资3.6亿元，支持棚户区及老旧小区改造、新建市医院、城市污水管网等工程建设，发挥投资拉动作用。同时，按照国家关于直达资金扩围提效有关要求，当好“过路财神”，不当“甩手掌柜”，推动资金快速精准投放，直接惠企利民。

　　（三）优化财政支出结构，不断增进人民福祉

　　一是继续支持教育事业优先发展。投入资金2500万元，提高生均公用经费保障水平，新建高标准素质教育中心，支持银州区中心幼儿园转公办教学，维修改造十七、十八、十九等5所小学教学楼，更新166套多媒体教学设备，办学条件明显改善，有效促进教育事业均衡发展。二是完善就业和社会保障体系建设。在上级就业资金缺口1800万元的情况下投入资金3500万元，落实积极就业政策，支持城镇困难人员等就业困难群体就业创业。及时上解企业养老配套资金1070万元，在确保企业养老金按时足额发放基础上，连续十七年提高企业退休人员养老金待遇。投入资金4850万元，保障了失业人员、城乡低收入群体的基本生活，完善社会救助体系。城乡居民低保标准分别提高5.5%和9.7%，城市特困人员基本生活保障标准提高5.6%。投入资金2150万元，落实退役军人一次性安置、优待金、医疗保障、社会保险等待遇保障工作。三是加快推进医疗卫生体系建设。投入资金2000万元，确保防疫设备物资、核酸检测、隔离点租用等疫情防控资金保障到位，不断提升疫情防控能力建设；投入资金3600万元，落实国家医疗提标政策，城乡居民基本医疗保险政府补助标准由年人均550元提高至580元，基本公共卫生服务经费标准由年人均74元提高至79元，城乡居民医疗保障水平不断提高。四是支持乡村振兴战略实施。投入资金600万元，支持辽河封育、退耕还林惠农项目，兑现各类惠农补贴。五是保障重点民生事项支出。投入资金4500万元，重点支持老旧小区改造、区、乡“两委”、人大、政府、政协换届、建党百年系列活动、政法教育整顿等区委、区政府重点民生事项支出；投入资金6500万元保障城区的城市基本养护维护。加大资金投入力度全力支持环卫、执法职能下放。六是保障公共安全和维稳支出。投入资金700万元，支持信访维稳工作，聘用社区网格员1519名，不断强化基层治理，推进社会治安防控体系建设，促进社会和谐稳定。七是推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。投入资金550万元，支持中央环保督察回头看整改工作。

　　（四）深化财政体制改革，提升依法理财水平

　　一是严格预算约束，从严控制支出审批流程，所有未明确年初预算支出需经政府党组会集体审议通过后再予以支出，落实中央“过紧日子”要求，切实压减非急需非刚性支出，勤俭办一切事业，从制度源头控制行政运行成本。二是深化预算管理制度改革。预算管理一体化系统上线运行，财政管理更加规范有序；完善政府预算体系，推进部门预算编制和项目库建设；加大全区会计人员培训力度，深入开展预算单位会计质量核查；深化国库集中收付制度改革，稳步推进国库集中支付电子化，完善预算执行动态监控体系。三是健全投资评审程序，引入第三方全过程跟踪评审机制，秉持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，确保项目评审质量。制定《关于进一步规范政府集中采购及工程项目预（结）算审核工作的实施意见》，进一步规范工程采购资金管理。四是开展资产清查工作。反复研究资产清查内容，明确资产清查重点，聘请第三方专业人员对全区100多家行政事业单位开展资产清查工作，进一步摸清家底。五是推进财政“三保”能力建设。兜牢兜实“三保”底线，制定了《铁岭市银州区2021年兜牢“三保”底线工作方案》，通过完善资金调度顺序、简化审批流程、加强调度预警跟踪监控等一系列措施，千方百计确保“三保”特别是“保工资”不出问题。六是加强预算绩效管理，强化财政内部控制，注重对财政预算收支、部门预算执行的监督，建立事前、事中、事后的全过程监管体系，保障财政资金使用安全、高效。七是加大预决算信息公开力度，政府和部门预决算信息均按相关要求及时向社会全面公开，主动接受社会监督。

　　三、2022年预算

　　按照《预算法》和预算编制政策要求编制2022年财政收支预算草案。指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话及经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调。坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障“三保”支出；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金和资产，集中财力办大事；扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务；全面实施预算绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果；加强政府债务管理，防范化解政府隐性债务风险；进一步加大预算信息公开力度，自觉接受监督，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。

　　（一）2022年预算草案

　　1.一般公共预算草案

　　全区一般公共预算收入安排47300万元，增长5.0%；一般公共预算支出安排70000万元，比上年预算增长12.9%。

　　根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入加上上级补助收入，合计收入为111755万元；一般公共预算支出加上上解支出，合计支出为111755万元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　区本级一般公共预算收入安排45300万元，增长5.5%；一般公共预算支出安排68600万元，增长11.7%。

　　根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入加上上级补助收入，合计收入为109655万元；一般公共预算支出加上上解支出，合计支出为109655万元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算草案

　　全区政府性基金预算收入安排950万元，政府性基金预算支出安排950万元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

　　3.社会保障基金预算草案

　　全区社会保障基金预算收入安排16000万元，社会保障基金预算支出安排16000万元，预算收支平衡。

　　4.国有资本经营预算草案

　　全区国有资本经营预算支出安排117万元，加减上级补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

　　（二）2022年财政收支政策

　　全面贯彻国家、省、市关于编制2022年预算各项要求。收入预算坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。支出预算优化结构、突出重点，强化零基预算理念运用，坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，加大对重点领域和刚性支出的保障力度；加强财政资源统筹，突出绩效导向，增强财政可持续性。

　　1.千方百计筹集资金，努力化解财政风险

　　一是树牢“过紧日子”思想，继续压减一般性支出。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。足额安排“三保”支出预算，切实兜牢“三保”底线，确保国标“三保”不出问题。二是盘活财政存量资金,进一步强化财政资金管理,加强对结余结转和非预算占压国库资金的清理,规范资金分配行为,提高资金使用效益。三是继续紧盯上级政策，积极向上争取各类财力性转移支付资金，要多在争取工作的前瞻性、及时性、精准性上下功夫，主动向上级反映我区的诉求和需要，努力争取上级财政对我区的政策和资金支持。四是加强债务风险管理，健全债务风险预警和应急处置机制;加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。同时加强与上级财政部门的对接沟通，同步谋划，做好2022年8个债券项目的申报工作。

　　2.挖掘收入增收潜力，培育壮大地方财源

　　一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动全区经济发展。二是支持开展项目年活动，加大招商引资力度，积极支持实体经济、飞地经济和总部经济发展，对全区重点企业和项目在科技创新、技术改造、人才引进等方面给予扶持，全力培植壮大地方财源。三是优化调整产业结构，引导鼓励建筑安装劳务、不动产出租转让等跨地区经营税源在本地缴税，积极发展总部经济，释放其在税收供应、产业聚集、资本放大等方面的外溢效应。四是推动实体经济发展。扎实做好普惠金融工作，加快融资担保体系建设，发挥政府性融资担保机构作用，用足用好各类惠企政策，切实缓解小微企业和“三农”融资难融资贵困境，为实体经济发展提供更大支持。

　　3.着力保障改善民生，提升人民生活品质

　　一是支持教育优先发展，不断改善和提升办学水平。继续推进义务教育经费保障机制改革，支持基础教育薄弱学校改善办学条件；支持深化教育教学体制改革，加强师资队伍建设，促进教育事业均衡发展。二是支持社会保障和就业体系建设，不断提高社会保障水平。保障失业人员、城乡低收入群体、优抚对象的基本生活，支持重点群体就业创业，推进城乡居民养老、低保、退役军人保障等制度实施，确保国家出台的各类民生提标政策落实到位。三是支持深化医疗卫生体制改革，持续提升医疗卫生服务水平。提高城乡居民医疗保险补助标准，加大公共卫生经费保障力度，积极落实新冠疫情常态化防控的各项政策措施，确保疫情防控资金及时足额到位；全力支持构筑常态化疫情防控体系，提升疫情防控应急保障水平。四是全面落实强农惠农政策。加强农业基础设施建设，完善农业补贴发放方式，促进农村发展、农业增效、农民增收。五是积极支持文化、体育、计生等各项社会事业发展。六是保障公共安全和维稳，推进司法、监察体制改革和社会治安防控体系建设，加强食品药品安全检查，完善安全生产监管体系，促进社会和谐稳定。

　　2022年，围绕上述财政收支政策，重点做好以下财政工作。一是深化预算管理制度改革，加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力；建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，提高预算完整性和财政统筹能力；加快建设分行业、分领域、分层次的预算支出标准体系；全面实行预算管理一体化系统，保证预算管理业务更为规范、流程更为完备、控制更为严格；合理运用项目库和预算管理一体化系统，指导督促单位做好项目储备工作。二是依法依规组织财政收入，提高财政收入质量，加强分析调度和动态监控，确保应收尽收、应缴尽缴；强化暂存暂付款管理，严控暂付款增量，清理消化暂存款存量；盘活财政存量资金，提高财政资金使用效率。三是强化预算执行管理，坚持预算法定，硬化预算约束；坚持政府带头过“紧日子”，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费支出，把有限的钱花在刀刃上。四是推进预算绩效管理重点环节扩围增效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价；夯实预算绩效管理制度基础，健全绩效为导向的预算分配体系，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。五是加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。六是自觉接受人大和社会公众监督，认真落实人大决议和审计意见，加大审计查出问题的整改力度，对预算违法行为严格追责问责。

　　各位代表，2022年，我们将在党的十九大和十九届历次全会精神指引下，在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，奋力开创财政事业高质量发展新篇章，为促进全区经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。